Competenze che applichi da subito.
Cinque moduli, un metodo.
01
Antiriciclaggio e fisco delle cripto-attività
L'intervento di Fabrizio Vedana.
40 min
Antiriciclaggio e fisco delle cripto-attività
L'intervento di Fabrizio Vedana.
- Misurare le dimensioni reali del mercato cripto italiano
- Applicare gli obblighi antiriciclaggio ai trasferimenti da indirizzi auto-ospitati
- Gestire tassazione delle plusvalenze e obblighi dichiarativi sulle cripto-attività
- Ricostruire le proposte portate in audizione parlamentare sulla manovra
- Verifica · Antiriciclaggio e fisco delle cripto-attività
02
Inquadramento giuridico del MiCAR e decreto 129/2024
L'intervento di Francesco Rampone.
31 min
Inquadramento giuridico del MiCAR e decreto 129/2024
L'intervento di Francesco Rampone.
- Ricostruire il calendario di applicazione del MiCAR e le categorie di token
- Individuare l'autorità competente per ciascuna categoria di operatore
- Riconoscere poteri di vigilanza, sanzioni e soglie di rischio sistemico
- Pianificare la migrazione dal registro VASP all'iscrizione come CASP
- Verifica · Inquadramento giuridico del MiCAR e decreto 129/2024
03
Adeguata verifica rafforzata e profili penali
L'intervento di Emanuele Fisicaro.
27 min
Adeguata verifica rafforzata e profili penali
L'intervento di Emanuele Fisicaro.
04
Il registro VASP dell'OAM e la transizione al registro CASP
L'intervento di Stefano Albisini.
27 min
Il registro VASP dell'OAM e la transizione al registro CASP
L'intervento di Stefano Albisini.
- Ricostruire nascita e base normativa del registro degli operatori in valute virtuali
- Verificare requisiti di iscrizione, controlli e poteri sanzionatori dell'organismo
- Leggere i dati trimestrali sui clienti e sui saldi degli operatori
- Rispettare le scadenze della chiusura del registro VASP
- Verifica · Il registro VASP dell'OAM e la transizione al registro CASP
05
La vigilanza Consob e i lavori in corso presso ESMA
L'intervento di Irene Tagliamonte.
21 min
La vigilanza Consob e i lavori in corso presso ESMA
L'intervento di Irene Tagliamonte.
Chi ti accompagna nel corso.
Costruisce il piano di adeguamento al MiCAR e i presidi antiriciclaggio richiesti al CASP
Inquadra gli obblighi dichiarativi e la tassazione delle plusvalenze dei clienti che detengono cripto-attività
Valuta rischi, adempimenti e soluzioni di amministrazione fiduciaria per i patrimoni in cripto-attività
Domande frequenti
Da quando si applica pienamente il MiCAR?+
I Titoli III e IV su token collegati ad attività e token di moneta elettronica si applicano dal 30 giugno 2024; le restanti parti, compresi il Titolo II e il Titolo V sui prestatori di servizi, dal 30 dicembre 2024.
Chi vigila in Italia sulle cripto-attività?+
Il decreto legislativo 129/2024 designa Consob e Banca d'Italia secondo il modello twin peaks: la Consob per trasparenza, condotta e tutela degli investitori, la Banca d'Italia per contenimento del rischio, stabilità patrimoniale e sana e prudente gestione.
Che cosa deve fare un VASP iscritto all'OAM per continuare a operare?+
Deve presentare istanza di autorizzazione come CASP ai sensi dell'articolo 62 del regolamento entro il 30 giugno 2025; in tal caso può proseguire fino al 30 dicembre 2025 o fino al provvedimento dell'autorità, se anteriore.
Chi detiene cripto-attività deve compilare il quadro RW?+
Sì, salvo che affidi le cripto-attività in amministrazione a un intermediario residente, tipicamente una società fiduciaria, che assume gli adempimenti verso l'Agenzia delle Entrate.